Ordinul ANAF nr. 608/2026 stabilește procedurile prin care autoritățile verifică raportările fiscale ale furnizorilor de servicii cu criptoactive. Actul vizează platformele și companiile care oferă servicii legate de criptomonede și au obligații de raportare către ANAF. Scopul principal este creșterea controlului fiscal și combaterea raportărilor incomplete sau incorecte.
Noile proceduri stabilesc cum verifică ANAF respectarea obligațiilor de raportare și a regulilor de identificare a utilizatorilor. Furnizorii trebuie să transmită informații complete despre utilizatorii și tranzacțiile care intră sub incidența raportării fiscale. De asemenea, aceștia trebuie să aplice măsuri clare de verificare a identității și a statutului fiscal al clienților.
Ordinul introduce și un formular oficial pentru notificarea informațiilor incorecte sau incomplete. Dacă ANAF constată lipsuri în raportări, furnizorii vor fi informați și obligați să corecteze datele transmise. Verificările vor urmări inclusiv respectarea termenului-limită de raportare, stabilit până la 15 martie pentru anul anterior.
Regulile se aplică și situațiilor în care furnizorii folosesc terți pentru colectarea informațiilor sau pentru procedurile de verificare fiscală. Chiar și în aceste cazuri, responsabilitatea rămâne la compania care are obligația legală de raportare. Ordinul vizează inclusiv prevenirea raportărilor multiple sau incomplete pentru aceiași utilizatori.
Companiile din domeniul cripto trebuie să își revizuiască rapid procedurile interne și sistemele de colectare a datelor. Este importantă verificarea documentelor și declarațiilor primite de la clienți, precum și respectarea termenelor de raportare. Nerespectarea obligațiilor poate atrage controale fiscale și sancțiuni aplicate de ANAF.